개인형 퇴직연금 irp 알아보기.

개인형 퇴직연금 irp 알아보기 [ individual retirement pension ]

근로자가 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직급여를 본인 명의의 계좌에 적립하여

향후 연금화할 수 있도록 한 퇴직연금제도.

개인형 퇴직연금은 2012년 7월 〈근로자퇴직급여보장법〉이 개정되면서 도입된 퇴직연금제도의 한 유형으로서

근로자가 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직급여를 본인 명의의 계좌에 적립하여 55세이후에 연금화할 수 있도록

한 제도이다. 영문 머리글자를 따서 ‘IRP’라고도 지칭됩니다.

개인형 퇴직연금 제도는 본래 퇴직연금사업자, 퇴직연금 수령자, 자기부담으로 추가 설정을 원하는

퇴직연금제도 가입자에 한정되어 운영되었지만 2017년 7월부터는 자영업자, 공무원, 퇴직급여제도

미설정 근로자 등도 가능해져 소득이 있는 모든 취업자들은 가입이 가능하며,

이직을 하더라도 근로자는 퇴직금을 하나의 개인형 퇴직연금으로 이어서 지급받을 수 있습니다.

에 대해서는 연간 최대 700만원의 세액공제혜택이 제공되며, 

2012년 7월 근로자퇴직급여보장법이 개정되면서 도입됐었죠.

NH농협 >>

가입 및 운용방법

목적여유자금 납입용퇴직급여 수령용

가입대상	- 퇴직급여 일시금 수령자 - DC·DB 가입 재직근로자 - 자영업자(영업점 방문필요) - 1년 미만 및 단시간 근로자 - 퇴직금제도 적용 재직근로자 - 직역연금 가입자	퇴직금 수령(예정)자
납입한도	연간 1,800만원 이내(타 연금저축계좌 합산)	퇴직금 수령액 범위 내(주1)
적립금 운용방법	가입자가 적립금의 운용방법을 스스로 선정
운용상품	원리금보장형(정기예금 등), 실적배당형 상품(펀드)
연금수령요건	만 55세 및 가입기간 5년 유지 후 10년 이상 연금수령 (퇴직급여가 있는 경우 만 55세 이후 연금수령 가능)
중도해지	가능 (단, 일반해지시 세액공제 받은 원금과 총운용수익은 기타소득으로 과세)

가입시 장점

• 세액공제 최대 16.5%
  • 연 700만원 한도 세액공제가능
    (다만, 총급여 1.2억원(종합소득 1억원) 이하인 50세 이상인 자는 연 900만원까지 세액공제 확대)
  • 세액공제율 16.5%(*)/13.2%
    * 총급여 5,500만원(종합소득 4,000만원)이하
• 퇴직소득세 30~40%절세연금으로 수령시 이연퇴직소득세의 70% 과세
  (실 수령기간 11년차부터 이연퇴직소득세의 60% 과세)
• 재투자 효과
  • 적립금 운용수익에 대한 원천징수 없이 재투자
    (복리효과)
  • 세금도 운용재원으로! 투자원금을 UP

과세체계 및 방법

소득재원연금수령일반해지

세액공제 받지 않은 원금	비과세
퇴직소득	연금소득세			퇴직소득세
	실제 수령 연차	10년 이하	이연퇴직소득세 × 70%
		10년 초과	이연퇴직소득세 × 60%
세액공제받은 원금 및 운용수익	연금소득세(주1) (3~5%)			기타소득세 (15%)

(주1) 타 사적연금과 합산하여 연간 연금수령액이 1,200만원 초과시 종합소득 과세대상이며, 해당 경우를 제외하고 모두 분리과세 됩니다.
또한 연금수령나이에 따라 적용되는 세율은 다음과 같습니다.

연금수령나이세율

70세 미만	70세 이상 80세 미만	80세 이상
5%	4%	3%

• ※ 이 퇴직연금은 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 적립금에 한하여 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 귀하의 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 “최고 5천만원”이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. (단, 2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여 5천만원까지 보호합니다.)
• ※ 실적배당형상품(펀드)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않으며, 운용결과에 따라 투자원금의 손실이 발생할 수 있고, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
• ※ 당행은 위험성, 수익성, 수수료, 해지방법 등 금융투자상품에 관하여 충분히 설명할 의무가 있으며, 투자자는 투자하시기 전 반드시 영업직원으로부터 그러한 설명을 충분히 듣고 투자결정을 내리시기 바랍니다.
• ※ 실적배당형상품(펀드)에 가입하시기 전에 투자대상, 환매방법 및 보수 등에 관하여 (간이)투자설명서를 반드시 읽어보시기 바라며, 과거의 운용실적이 미래의 수익률을 보장하는 것은 아닙니다.
• ※ 해외 투자상품의 투자는 환율변동 및 투자대상 국가의 시장, 정치, 경제상황 등의 위험으로 자산 가치가 변동되거나 원금손실이 발생할 수 있습니다. (해외투자상품은 환율변동에 따라 자산가치가 변동되거나 원금손실이 발생할 수 있습니다.)
• ※ 과세기준 및 과세방법은 향후 관련 법률의 제·개정에 따라 변동될 수 있습니다.우리은행  퇴직연금 >>

개인형퇴직연금(IRP)

개인형 퇴직연금 IRP 신규개설

인터넷뱅킹에서도 개인형IRP
신규가입이 가능하죠 요즘처럼 비대면 시대에 집에서 온라인으로 안되는걸 찾아 볼 정도로 왠만한건 다 되죠!

신박한 세상이랄까요..ㅋ

퇴직금과 개인부담금을 함께 적립·운용! 추천 인기 신상품

상품설명 >>

개요절세와 노후준비를 동시에 소득이 있다면 누구나 OK특징개인부담금 연간 700만원까지 세액공제가능

연금수령기간 10년 이하 : 퇴직소득세 30% 감면

연금수령기간 10년 초과 : 퇴직소득세 40%

감면예금자보호개인형퇴직연금(IRP)에서 운용되는 보호금융상품은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되,

보호 한도는 귀하의 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 "최고 5천만원"이며 5천만원을 초과하는

나머지 금액은 보호하지 않습니다.

단,2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여 5천만원까지 보호합니다.

가입대상근로자 :  개인사업자,  퇴직연금제도 가입자, 직역연금 가입자, 퇴직금수령(예정)자

※직역연금 가입자란?

공무원/사립학교교직원/별정우체국직원/군인가입금액개인부담금 연간 1,800만원 한도내에서

자유적립(퇴직금은 한도제한 없음)

* ISA 만기금액을 연금계좌로 전환 가능가입기간계약해지 시점까지상품운용방법- 원리금보장상품(정기예금),

원리금비보장상품(펀드 등) 등으로 가입자가 자유롭게 운용

- 우리은행 정기예금 운용 불가(타사 정기예금 운용)

- 위험자산으로 분류되는 상품(주식형펀드, 주식혼합형펀드, 하이일드펀드 등)의 경우 최대 70%범위 내 운용가능

- 고유계정대 : 특정 상품으로의 운용지시가 없는 자금이 대기하는 계정(전일자 콜론금리 적용)

- 상품별 약관 : 우리은행 홈페이지 -> 금융상품[퇴직연금] -> 공시내용 [원리금보장상품이율공시]에서

제공지급방법- 계약해지에 의한 일시금 수령 또는 연금지급 - 연금신청 방법 : 영업점 내점, 인터넷뱅킹, 우리WON뱅킹

- 연금신청 가능시기 : 만55세 이후 & 최초 입금일로부터 5년 경과

- (단, 퇴직금이 포함되어 있는 경우 최초 입금일로부터 5년 경과 조건 면제)

- 연금수령기간 : 5년 이상 ~ 40년 이내 또는 100세 만기

- 연금수령주기 : 1개월, 3개월, 6개월, 1년 단위(수령주기 변경은 연간 1회에 한해 가능)

 

수수료 부과 방법- 매 계약응당일을 계산기준일로하여 계약일 또는 직전

계산기준일로부터 당해연도 계산기 준일(계약응당일)전일까지의 적립금자산평가액의 평균잔액(자산평잔) X 당해 계산기

준일 전일 현재의적립금자산평가액에 해당하는 운용관리 및 자산관리 수수료율로 계산하여 신탁재산에서 취득합니다.

- [계약응당일] 최초 입금일로부터 1년이 경과한 날수수료율- 운용관리수수료율(괄호 : 전자금융서비스를

통한 계약체결 시)

- 적립금자산평가액 1억원미만 : 퇴직금 연 0.25%(연 0.15%), 개인부담금 연 0.08%(연 0.02%)

- 적립금자산평가액 1억원이상 : 퇴직금 연 0.20%(연 0.15%), 개인부담금 연 0.07%(연 0.02%)

- 자산관리수수료율

신탁재산평가액 1억원미만 : 퇴직금 및 개인부담금 각각 연 0.20%

신탁재산평가액 1억원이상 : 퇴직금 및 개인부담금 각각 연 0.18%

- 수수료율 계산 : 퇴직금과 개인부담금을 합산하여 수수료율 적용수수료 감면- 계약이전으로 당행과 신규 계약하는

경우 또는 타 금융기관의 가입기간에 대해 장기계약 할인 적용 가능

- 장기계약할인 : 2차년도 10%, 3차년도 12%, 4~6차년도 15%, 7~9차년도 18%, 10차년도 이후 20%

- 사회초년생할인(만34세 이전 최초입금) : 운용관리수수료 20% 감면

- 연금수령고객할인 : 운용관리수수료 30%감면

- 누적수익'0'이하 가입자 대상 감면 : 누적수익 '0' 이하인 경우 실적배당형상품에 대한 평가액을 수수료

당장 먹고 살돈도 부족한데 퇴직연금 개설 할 돈이 어디있냐? 하실 분들도 계시겠지만,

각자의 재량것인거죠.. 필요하신 분들에게 그나마 도움이 되시라고 적어봅니다.

또한 향후를 바라보면 우리가 언제 어떻게 얼마나 오래 살지 아무도 모르기에 미리 대비는필수인듯 합니다.

점점 비혼자의자가 늘고 아이를 키우지 않는 딩크족이 생기면셔. 앞으로 수명이 100살을 넘는다는 이야기도 있고

미리 준비하지 않으면 아무도 곁에 없으면서 아파도 병원갈 돈도 없을 수도 있으니까요..

꼭 상황이 되신다면 미리미리 챙기세요!